Блокировка расчетного счета — одна из наиболее неприятных ситуаций, с которой может столкнуться бизнес. Однако важно понимать, что эта мера не всегда означает конец бизнеса. Генеральный директор ООО «Бизнес Советник» Валентин Орлов рассказал «Деловой газете. Юг» о том, почему банк блокирует счет, какие действия бизнеса кажутся банкам подозрительными, и как банки выявляют «фирмы-однодневки».
Как считает генеральный директор ООО «Бизнес Советник» Валентин Орлов, блокировка расчетного счета — сигнал к тому, чтобы пересмотреть финансовые процессы компании и сделать их более прозрачными и безопасными.
«Коммерческие банки действуют в рамках законодательства, регулирующего финансовую деятельность, и накладывают ограничения на счета лишь при наличии обоснованных подозрений», — объяснил Валентин Орлов.
Почему банк блокирует счет?
По словам эксперта, банки могут наложить определенные ограничения на счета клиентов в рамках системы финансового мониторинга. Основой этой системы является Федеральный закон №115-ФЗ от 7 августа 2001 года. Он обязывает кредитные организации контролировать финансовые операции клиентов и предотвращать использование банковской системы для нелегальных целей – отмывания преступных доходов и финансирования терроризма. Если банк обнаруживает подозрительные транзакции, он обязан предпринять меры для выяснения обстоятельств и предотвращения возможного нарушения закона.
За неисполнение требований этого закона, отметил Валентин Орлов, Центральный Банк России имеет право наложить санкции на кредитную организацию, вплоть до ограничения ее деятельности на срок до 6 месяцев или штрафа в размере до 0,1% от собственного капитала банка. Поэтому банки крайне заинтересованы в соблюдении всех положений данного закона, пояснил эксперт.
Анализ операций клиента
Для выявления потенциально неправомерных операций банки используют различные методы анализа финансовых потоков, объяснил руководитель «Бизнес Советник».
Одним из ключевых документов, определяющих критерии оценки операций, является Положение Банка России от 2 марта 2012 г. N 375-П. Положение содержит перечень признаков, по которым банк может классифицировать операцию как подозрительную.
«Важно отметить, что этот список не является исчерпывающим, и каждая кредитная организация вправе дополнить его собственными критериями», — уточнил эксперт.
По словам Валентина Орлова, операции, вызывающие подозрения у банка делятся на несколько категорий.
Общие признаки
Отсутствие экономической выгоды: если операция не приносит очевидной прибыли или выгод клиенту, но при этом связана с крупными суммами, это может вызвать сомнения у банка.
Уклонение от контроля: операции, направленные на обход установленных правил финансового мониторинга (операции, подлежащие обязательному контролю), также попадают под пристальное внимание.
Непредставление документов: если клиент отказывается предоставить необходимые документы по запросу банка, это также может привести к блокировке счета.
Операции между контрагентами с одного устройства: когда несколько компаний проводят операции через одно устройство это может свидетельствовать о попытке скрыть истинные цели сделки.
Операции с наличными или переводами
- Крупные суммы за короткий период: Резкое увеличение объема поступлений или переводов на счет может привлечь внимание банка.
- Транзитные операции: Когда деньги поступают на счет и практически сразу же снимаются или переводятся на другой счет, это может говорить о попытках обналичивания средств.
- Регулярные страховые выплаты: Частые поступления страховых выплат могут быть признаком использования схем по легализации незаконных доходов.
- Переводы между своими счетами: Регулярные переводы между различными счетами одного юридического лица могут рассматриваться как способ сокрытия реальных источников дохода.
- Снятие наличных физическими лицами: Если физическое лицо регулярно снимает крупные суммы, полученные от юридических лиц или индивидуальных предпринимателей, это тоже может вызывать подозрения.
«Важно понимать, что сами по себе признаки необычных операций не являются основанием для наложения ограничений. Они лишь привлекают внимание банка и требуют дополнительного анализа операций. Например, у вас могут резко увеличиться обороты по счету, или пройти операции, на первый взгляд не имеющие экономического смысла. Главное — быть готовым объяснить банку такие операции и предоставить подтверждающие документы», — отмечает Валентин Орлов.
Кредитные операции
- Досрочное погашение кредита организацией-пустышкой: если юрлицо досрочно возвращает кредит, хотя ранее не демонстрировало устойчивую финансовую активность, это может сигнализировать о сомнительном происхождении средств.
- Займы ниже ставки ЦБ: получение или выдача займов по ставкам, существенно отличающимся от ключевой ставки Центрального Банка, может свидетельствовать о скрытых мотивах проведения этих операций, например, попытку вывода средств через завышенные платежи.
Операции с бюджетными средствами
- Возмещение НДС организацией-«пустышкой»: если компания получает возмещение налога на добавленную стоимость без реального ведения хозяйственной деятельности, это вызывает подозрения.
- Обналичивание крупных сумм: снятие наличных на сумму свыше 5 млнв рублей по государственному контракту может рассматриваться банком как попытка вывода средств.
По словам гендиректора «Бизнес Советник», чтобы минимизировать вероятность блокировки счета, предпринимателям следует соблюдать ряд рекомендаций.
Что нужно делать обязательно:
- Поддерживать прозрачность операций: все денежные потоки должны быть четко задокументированы и обоснованы. Любая крупная сделка должна сопровождаться соответствующими документами.
- Своевременно предоставлять запрашиваемые документы: при запросе банка необходимо оперативно представить все требуемые документы и разъяснения по операциям (в пределах требований законодательства).
- Контролировать контрагента: важно проверять надежность ваших партнеров перед началом сотрудничества. Работать стоит только с проверенными организациями.
- Разумно использовать наличные средства: надо избегать частого снятия больших сумм наличными, особенно если они не связаны с реальной деятельностью вашего бизнеса.
- Не допускать транзитных операций: лучше сделать бизнес более последовательным и постоянным в части поступления и списания денег.
- Конкретизировать платежи: в назначении платежа надо указывать всю возможную информацию — за что, по какому счету, от какого числа, по какому доп. соглашению, акту сверки, есть ли НДС и т.д.
Что категорически запрещено:
- Фиктивные сделки: не стоит участвовать в операциях, направленных на вывод средств или уход от налогов.
- Использование подставных организаций: работа с так называемыми «фирмами-однодневками» может привести к серьезным последствиям, включая блокировку счетов, доначисления налогов.
- Скрытие информации от банка: недопустимо скрывать информацию о характере своей деятельности или источниках финансирования.
- Игнорирование запросов банка: несвоевременное предоставление документов или игнорирование запросов банка может привести к немедленной блокировке счета.
«Бизнесу стоит понимать, что сотрудники банка вовсе не заинтересованы в наложении ограничений. Их главная цель — убедиться, что ваша финансовая активность соответствует нормам и правилам. Банк должен видеть, что ваш бизнес реально действующий, а не является «фирмой-однодневкой»: выплачиваются зарплаты сотрудникам, уплачиваются налоги, имеются регулярные административные и хозяйственные расходы — будь то аренда помещений, оплата коммунальных услуг, покупка канцелярских товаров или ГСМ», — отметил руководитель ООО «Бизнес Советник» Валентин Орлов.
Он подчеркнул, что прозрачность деятельности поможет создать доверительные отношения с банком и снизит вероятность возникновения вопросов относительно правомерности проводимых операций и возможных ограничений по счету.